不同基金会，目标不同、风险承受程度不同，资助金额不同，资助周期不同，尽职调查的标准和流程也必定不一样。

以下九个动作，我们认为是比较通用的，它们能大大提高尽调判断的可靠性，建议大家采用。

一、先弄清楚自己想找什么样的组织

这是尽调最开端也是最重要的事项。如果没弄清楚，实际尽调时就会反复摇摆，耽误潜在伙伴的时间，也会损害基金会在伙伴心目中的形象。

资助机构可以通过以下方式来确定资助标准：

1、梳理变革理论：基金会首先想清楚自己希望解决什么问题，实现什么样的目标；自己要在什么范围内，和多少家伙伴合作，能给予哪些资金和非资金支持，然后再来定资助标准。

2、了解所在领域行动者的现状：有些基金会制定的目标和标准太高，很大程度上是因为不够了解行业现状导致的。基金会多走访了解所在领域内的行动者状况，有助于制定更加切合实际的标准。

3、定期复盘已有伙伴的表现：对于已经资助的机构，每年复盘它们的表现，总结优秀机构和问题机构的特征，思考如何改进资助标准和资助流程。

二、先谈意向再做尽调，降低潜在伙伴的成本

三、新伙伴一定要做实地尽调

实地尽调，能够看到很多现场环境信息，建立对人、对组织的直观感受。实地尽调还有利于建立人和人之间的链接，有助于在后续合作过程中建立信任。

虽然，有些资助金额过小，比如少于5万元，实地调研的成本显得比例较高，但我们仍然建议大多数基金会走出办公室，到项目所在地去做实地尽调。

四、安排两人以上做尽调

再有经验的人，都有自己的偏好和盲区。调整的最佳方式是安排2人以上做尽调。两个人相互分工、相互补充。

五、打电话给其它资助方

我们了解的大部分信息，都来自于潜在伙伴。很多信息是经过包装的。一些敏感性信息，不会写在书面上。

因此，我们需要一些第三方信息佐证，其中最方便的第三方，就是和这家机构有直接合作关系的其它基金会的资助官员。给他们打个电话，也许能有意料之外的发现。

六、保持好奇心，别着急做判断

做尽职调查必然要做判断，但在收集信息的时候，不要带着判断的心态去，要尽量保持好奇心，这样别人才愿意与你交谈，我们才能收集到尽量多的信息。过早做判断，经常信息不全，误判的可能性就会很大。因此，该收集信息的时候就收集信息，该判断的时候再对信息进行分析做综合判断。

七、为主观判断，寻找客观证据

尽调判断肯定有主观因素存在，很多时候我们也要相信我们的感受和直觉。但做分析和判断的时候，还是要尽量寻找客观的、真实的证据作为支撑，以减少主观猜测、主观想象的误导。

比如，我们如何判断对方机构负责人有很强的事业心和使命感？你用什么依据做判断？

八、撰写尽调报告

每次机构尽调结束后，最好要形成文字报告，用简洁清晰的文字，记录下你的观察和建议。

用文字把事实和推理梳理清楚，也是强迫我们判断条理化的过程。另外，随着我们写越来越多的尽调报告，也有利于留下工作档案和伙伴案例，有助于后续分析和改善资助流程。

此处附一份尽调报告的目录，供大家参考。

• 简述申请方概况
• 简述本次合作重点
• 简述尽职调查过程
• 资助建议（视资助者权限范围而定）：资助与否；若资助，合作重点和管理注意事项；若不资助，有否其他跟进建议

• 详述申请方针对的社会问题、目标、策略等
• 根据资助标准呈现申请方的优势和风险
• 资助方对申请方的价值

九、给对方真实反馈

做完尽调，要拒绝别人的时候，尽量把真实的理由告诉对方，不要因为担心伤害对方，而挑选一些不相关的理由。如果你拒绝的理由不够真实，对方可能会找你申辩，说不定会带来更多的麻烦。当然，尽调反馈也能帮助对方更好地认识自己，也是对对方配合尽调支持基金会工作的一个应有的交代。当然，上述这些动作，无疑会增加机构的成本，但考虑到资助谁是基金会最重要的决定，对基金会的效果有直接的影响，因此尽调上多花一份力气，相信是值得的。